Faits et statistiques : Annuités

Annuités

Les annuités jouent un rôle important dans la planification de la retraite en aidant les individus à se prémunir contre l’épuisement de leurs actifs. Au sens le plus général, une rente est un contrat par lequel une entité (généralement une compagnie d’assurance-vie) verse à une autre entité une série de paiements. Bien qu’il existe de nombreux types de rentes, les principales caractéristiques peuvent inclure des économies d’impôt, une protection contre les créanciers, des options d’investissement, un revenu à vie et des avantages pour les héritiers.

Rentes fixes et variables

Parmi les rentes les plus courantes, on trouve les rentes fixes et variables. Les annuités fixes garantissent le capital et un taux d’intérêt minimum. En général, les intérêts crédités et les paiements effectués à partir d’une rente fixe sont basés sur les taux déclarés par la compagnie, qui ne peuvent changer qu’annuellement. En revanche, les valeurs et les paiements du compte de rente variable sont basés sur la performance d’un portefeuille d’investissement séparé, donc leur valeur peut fluctuer quotidiennement.

Il existe une variété de rentes fixes et de rentes variables. Un type de rente fixe, la rente indexée sur les actions, contient des caractéristiques des rentes fixes et variables. Elle offre un rendement de base, tout comme les autres rentes fixes, mais sa valeur est également basée sur la performance d’un indice boursier spécifique. Le rendement peut augmenter si l’indice augmente. La loi Dodd-Frank de 2010 prévoit que les rentes indexées sur actions restent soumises à la réglementation des assurances de l’État. Les rentes variables sont soumises à la fois à la réglementation des assurances de l’État et à la réglementation fédérale des valeurs mobilières. Les rentes fixes ne sont pas considérées comme des valeurs mobilières et sont uniquement soumises à la réglementation des assurances de l’État.

Les rentes peuvent être différées ou immédiates. Les rentes différées accumulent généralement des actifs sur une longue période, les retraits étant effectués en une seule fois ou sous forme de versement de revenu à partir de la retraite. Les rentes immédiates permettent aux acheteurs de convertir un paiement forfaitaire en un flux de revenus qui commence immédiatement. Les rentes peuvent être souscrites sur une base individuelle ou collective.

Les rentes peuvent être utilisées pour financer des règlements structurés, des arrangements dans lesquels une victime de blessures dans un procès reçoit une compensation dans un certain nombre de paiements exempts d’impôt au fil du temps, plutôt que comme une somme forfaitaire.

Considérations sur les rentes individuelles, 2015-2019 (1) (milliards de dollars) . Total Année Variable Fixe Montant Pourcentage de variation par rapport à l’année précédente 2015 $133.0 $102.7 $235.7 -0.5 % 2016 104.7 117.4 222.1 -5.8 2017 98.2 105.3 203.5 -8.4 2018 100.2 133.6 233.8 14.9 2019 101.9 139.8 241.7 3,4 (1) Basé sur les estimations de LIMRA du marché total des ventes de rentes. Comprend certaines considérations (c’est-à-dire les primes) qui, bien qu’achetées en groupe, impliquent des décisions d’achat individuelles. Source : Rentes individuelles américaines, 4e trimestre 2019, LIMRA, 2020. Voir les tableaux archivés

Les ventes de rentes individuelles variables aux États-Unis ont augmenté de 1,7 % en 2019, après avoir augmenté de 2,0 % l’année précédente. Les ventes de rentes fixes ont augmenté de 4,6 pour cent en 2019, après avoir augmenté de 26,9 pour cent en 2018.

Primes par ligne

Mesurées par les primes émises, les rentes sont la plus grande ligne de produits vie/santé, suivie de l’assurance-vie et de l’assurance-maladie (également appelée accident et santé dans l’industrie). Les polices d’assurance-vie peuvent être vendues sur une base individuelle, ou « ordinaire », ou à des groupes tels que des employés et des associations. L’assurance accident et maladie comprend les frais médicaux, le revenu d’invalidité et les soins de longue durée. D’autres lignes comprennent la vie de crédit, qui paie le solde d’un prêt si l’emprunteur décède ou devient invalide, et la vie industrielle, de petites polices dont les primes sont généralement collectées par un agent sur une base hebdomadaire.

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