Find a legal form in minutes

A beneficiary deed is a type of real property deed used to transferproperty. A kedvezményezetti okirat aláírásával és rögzítésével egy ingatlanban lévő érdekeltség tulajdonosa elérheti, hogy a tulajdonos halála esetén a tulajdonos érdekeltségét átruházzák egy személyre vagy szervezetre. A kedvezményezetti okirat által átruházott ingatlanhoz fűződő érdek nem lép hatályba a tulajdonos haláláig, amikor is az érdek a törvény szerint automatikusan a kedvezményezetti okiratban megnevezett kedvezményezett(ek)re száll át. A kedvezményezetti okirat kiveszi az ingatlant a hagyatéki eljárásból, mivel a tulajdonjog a halál beálltával száll át, és többé nem része az örökhagyó hagyatékának, amely esetleg hagyatéki eljáráson megy keresztül vagy a végrendelet alapján száll át.

A kedvezményezetti okirat általában elkerüli a hagyatéki eljárás költségeit és késedelmét, mivel az ingatlan nem része az elhunyt tulajdonos hagyatékának. Az ingatlan azonban a hagyatéki adó szempontjából általában az elhunyt hagyatékába tartozik. Mivel ez nem egy jelenlegi vagyonátruházás, az ajándékozási adót esetleg nem kell megfizetni. Emellett kevésbé bonyolult és költséges, mint a vagyonkezelői vagyonkezelői szerződés létrehozása. Bizonyos helyzetekben azonban még mindig kívánatos lehet a bizalmi vagyonkezelés, például ha a kedvezményezett kiskorú, ha több kedvezményezettnek osztott részesedése lesz az ingatlanban, vagy ha az ingatlan túlélési joggal rendelkező tulajdonostársak tulajdonában van. A kedvezményezetti okiratokra vonatkozó állami jogszabályok államonként eltérőek, ezért a helyi jogszabályokat meg kell ismerni.