インドの銀行規制

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インドの銀行システムは、1949年に制定された銀行規制法を通じて、インド準備銀行（RBI）により規制されています。

Exposure limits

1人の借り手に対する融資は銀行の資本金（Tier1およびTier2資本）の15%に制限されており、インフラプロジェクトの場合は20%まで拡大される可能性があります。 グループの場合は、銀行の資本金の30%に制限され、インフラプロジェクトの場合は40%に拡大される。 貸出限度額は、銀行の取締役会の承認を得て、さらに5％拡大することができる。 現金準備率（CRR）と法定流動性比率（SLR）

インドの銀行は、純需要・時間負債（NDTL）の最低4％をRBIに現金で預けておくことが義務付けられています。 これらには現在、利息が付かない。 CRRは2週間ごとに維持する必要があり、日々の維持は必要準備金の95%以上である必要がある。 また、CRR以上に、NDTLの最低22％、最高40％（SLRと呼ばれる）を金、現金、または特定の承認された証券の形で維持する必要がある。 SLRの超過分は、マージナル・スタンディング・ファシリティ（MSF）を利用してRBIからオーバーナイトで借り入れることができる。 MSFで課される金利はレポ金利より100bps高く、借入可能額はNDTLの2％に制限されています。 (特に米国で金利がどのように決定されるかについては、誰が金利を決定するのかをお読みください。)

Provisioning

不良資産（NPA）は標準以下、疑わしい、損失の3つに分類されています。 タームローンの場合、90日以上利息または元本の支払いがない場合、不良債権となります。 基準外資産とは、12ヵ月未満で不良債権となった資産をいい、その時点で貸倒資産に分類されます。 損失資産とは、銀行や監査法人が返済や回収を見込めないもので、一般的に帳簿から抹消される。

基準外資産について、担保付債権は融資残高の15％、無担保債権は融資残高の25％の引当を行うことが義務付けられている。 貸倒引当金については、有担保部分については、1年未満のNPAの場合は貸出残高の25％、1年以上3年未満のNPAの場合は40％、3年以上のNPAの場合は100％と異なり、無担保部分については100％となります

基準資産についても引当金の計上が求められています。 農業と中小企業には0.25%、商業用不動産には1%（住宅には0.75%）の引当金が必要で、それ以外の業種には0.4%となっています。 標準的な資産に対する引当金は、グロスNPAから控除してネットNPAを算出することはできない。 ヘッジなしの為替エクスポージャーを持つ企業への融資については、標準的な引当金を上回る追加的な引当金が必要とされる。

優先セクター融資

優先セクターは、主に零細・小企業、農業、教育、住宅、低所得者や特権階級（「弱い層」として分類）への融資に関する取り組みで構成されています。 貸出目標は、国内商業銀行と支店数20以上の外資系銀行については、調整後銀行間信用（ANBC）（銀行間信用残高から一定の手形と非SLR債を差し引いたもの）の40％、またはオフバランスシートの信用相当額（現在の信用エクスポージャーと信用換算係数で計算した将来の信用エクスポージャーの合計）のいずれか高い方が設定されており、20支店未満の外国銀行については32％という目標が存在します。

農業部門への融資額は、オフバランスの信用相当額、またはANBCの18％のいずれか高い方でなければならない。 零細企業や小規模事業者への融資額のうち、最大20万ルピーの設備と最大50万ルピーの工場や機械を持つ企業には40%を、50万ルピー強から最大100万ルピーの工場や機械、20万ルピー強から25万ルピー以下の設備を持つ零細企業には融資総額の20%を貸し付けるべきである。

弱者部門に与えられる融資の総額は、ANBCの10％またはオフバランスシートのエクスポージャーの信用相当額のいずれか高いほうであるべきである。 弱者層とは、小規模農家を含む特定のカーストや部族に分類されるものを指す。 20支店以下の外資系銀行については、具体的な目標値は設定されていない。 その主な理由の一つは、優先部門向け融資による不良債権が不当に多く、全体の6割に達するとの試算もある。

新しい銀行ライセンス基準

新しいガイドラインでは、ライセンスを申請するグループは少なくとも10年間の成功実績を持ち、銀行は発起人が100％所有する非運営金融持ち株会社（NOFHC）を通じて運営されるべきであるとされている。 払込済み議決権付き株式資本の最低額は50億ルピーで、NOFHCがその40％以上を保有し、12年かけて徐々に15％まで引き下げる必要がある。 外国人の持ち株比率は、最初の5年間は49％に制限され、その後、最大74％まで引き上げるにはRBIの承認が必要である。 銀行の取締役会は独立取締役が過半数を占めるべきであり、先に述べた優先セクターへの融資目標を遵守しなければならない。 また、NOFHCと銀行は、プロモーターグループが発行する証券の保有を禁止され、銀行はNOFHCが保有する金融証券を保有することを禁止される。 また、新規則では、支店の25％をこれまで銀行がなかった農村部に開設するよう定めている。

故意の債務不履行者

資金があるのに返済されない場合、貸したお金が指定目的以外に使われた場合、融資で確保した財産が銀行の知らないうちに売却されている場合、または、故意に行われる債務不履行がある。 グループ内の企業が債務不履行に陥り、保証を与えた他のグループ企業が保証を守らない場合、グループ全体を故意の債務不履行者と呼ぶことができます。

故意の債務不履行者（役員を含む）は資金調達を行うことができず、刑事手続が開始されることもあります。 RBIは最近、グループ外の別の会社に与えた保証を守らない場合、グループ外の会社も意志ある債務不履行者のタグに含めるよう規制を変更しました。

The Bottom Line

一国における金融および銀行部門の規制方法は、ある意味で、その優先順位、目標、および設計したい金融風景と社会の種類のスナップショットと言えるでしょう。 インドの場合、準備銀行が通過させた規制は、金融ガバナンスへのアプローチを垣間見せてくれ、銀行部門の安定性と経済的包括性をどの程度優先しているかを示しています。

インドの銀行システムの規制構造は少し保守的に見えますが、これは、比較的銀行が少ないというインドの性質に照らし合わせて見なければなりません。 また、優先融資の目標は、不良債権が多く、取引規模が小さいため、銀行セクターが通常融資しないような相手に対して、金融包摂を行うために必要です。 また、GDP に占める割合が低下しているにもかかわらず、農業の優先順位が高いことを踏まえ、優先セクターの定義の仕方を調整することも必要だろう。 (関連記事。 インド準備銀行の重要性の高まり」参照）