Feiten + statistieken: Annuïteiten

Annuïteiten

Annuïteiten spelen een belangrijke rol bij de pensioenplanning doordat zij mensen helpen te voorkomen dat hun vermogen verouderd. In de meest algemene zin is een lijfrente een overeenkomst voor een entiteit (meestal een levensverzekeringsmaatschappij) om een andere entiteit een reeks betalingen te betalen. Hoewel er veel soorten lijfrentes zijn, kunnen de belangrijkste kenmerken belastingbesparingen, bescherming tegen schuldeisers, beleggingsopties, levenslange inkomsten en voordelen voor erfgenamen omvatten.

Vaste en variabele lijfrentes

Tot de meest voorkomende lijfrentes behoren vaste en variabele lijfrentes. Vaste lijfrentes garanderen de hoofdsom en een minimumrente. In het algemeen zijn de rentebijschrijvingen en uitkeringen van een vaste lijfrente gebaseerd op door de onderneming vastgestelde rentepercentages, die alleen jaarlijks kunnen veranderen. Daarentegen zijn de waarden en uitkeringen van variabele lijfrenterekeningen gebaseerd op de prestaties van een afzonderlijke beleggingsportefeuille, zodat hun waarde dagelijks kan fluctueren.

Er is een verscheidenheid aan vaste lijfrentes en variabele lijfrentes. Een type vaste lijfrente, de equity geïndexeerde lijfrente, bevat kenmerken van vaste en variabele lijfrentes. Het biedt een basisrendement, net als andere vaste lijfrentes doen, maar de waarde is ook gebaseerd op de prestaties van een bepaalde aandelenindex. Het rendement kan hoger uitvallen als de index stijgt. De Dodd-Frank Act van 2010 bevatte een bepaling die equity indexed annuities onder de verzekeringswetgeving van de staat hield. Variabele annuïteiten vallen zowel onder de staatsverzekeringswetgeving als onder de federale effectenregelgeving. Vaste lijfrentes worden niet als effecten beschouwd en vallen alleen onder de regelgeving voor staatsverzekeringen.

Annuities kunnen uitgesteld of onmiddellijk zijn. Uitgestelde lijfrentes accumuleren over het algemeen activa over een lange periode, waarbij de opnames in één keer worden gedaan of als een inkomensuitkering die bij pensionering begint. Met direct ingaande lijfrentes kunnen kopers een eenmalige uitkering omzetten in een inkomensstroom die meteen begint. Annuïteiten kunnen op individuele of collectieve basis worden geschreven.

Annuïteiten kunnen worden gebruikt om gestructureerde regelingen te financieren, regelingen waarbij een letselslachtoffer in een rechtszaak compensatie ontvangt in een aantal belastingvrije betalingen in de loop van de tijd, in plaats van als een forfaitair bedrag.

Overwegingen met betrekking tot individuele lijfrente, 2015-2019 (1) ($miljarden) Totaal Jaar Variabele Vast Bedrag Procentuele wijziging t.o.v. vorig jaar 2015 $133.0 $102.7 $235.7 -0.5 % 2016 104.7 117.4 222.1 -5.8 2017 98.2 105.3 203.5 -8.4 2018 100.2 133.6 233.8 14.9 2019 101.9 139.8 241.7 3.4 (1) Gebaseerd op LIMRA’s schattingen van de totale annuity-verkoopmarkt. Omvat enkele overwegingen (d.w.z. premies) die, hoewel gekocht in groepsverband, individuele aankoopbeslissingen impliceren. Bron: U.S. Individual Annuities, 4e kwartaal 2019, LIMRA, 2020. View Archived Tables

De individuele variabele lijfrenteverkoop in de Verenigde Staten steeg in 2019 met 1,7 procent, na een stijging van 2,0 procent het voorgaande jaar. De verkoop van vaste annuïteiten steeg in 2019 met 4,6 procent, na een stijging van 26,9 procent in 2018.

Premies per lijn

Gemeten naar geboekte premies zijn lijfrentes de grootste levens-/gezondheidsproductlijn, gevolgd door levensverzekeringen en ziektekostenverzekeringen (in de sector ook wel ongevallen en gezondheid genoemd). Levensverzekeringen kunnen worden verkocht op individuele, of “gewone”, basis of aan groepen zoals werknemers en verenigingen. Ongevallen- en ziektekostenverzekeringen omvatten medische kosten, invaliditeitsinkomen en langdurige zorg. Andere lijnen omvatten kredietleven, dat het saldo van een lening betaalt als de lener overlijdt of invalide wordt, en industrieel leven, kleine polissen waarvan de premies over het algemeen wekelijks door een agent worden geïnd.