The Regulations That Govern Banking in India

System bankowy w Indiach jest regulowany przez Bank Rezerw Indii (RBI), poprzez przepisy ustawy o regulacji bankowości, 1949. Niektóre ważne aspekty przepisów, które regulują bankowość w tym kraju, jak również okólniki RBI, które odnoszą się do bankowości w Indiach, zostaną zbadane poniżej.

Limity ekspozycji

Kredytowanie pojedynczego kredytobiorcy jest ograniczone do 15% funduszy kapitałowych banku (kapitał pierwszej i drugiej kategorii), które mogą być rozszerzone do 20% w przypadku projektów infrastrukturalnych. W przypadku kredytobiorców grupowych, kredytowanie jest ograniczone do 30% funduszy kapitałowych banku, z możliwością rozszerzenia do 40% w przypadku projektów infrastrukturalnych. Limity kredytowe mogą zostać rozszerzone o kolejne 5% za zgodą zarządu banku. Udzielanie kredytów obejmuje zarówno ekspozycję opartą na funduszach, jak i ekspozycję nieopartą na funduszach.

Wskaźnik rezerwy gotówkowej (CRR) i ustawowy wskaźnik płynności (SLR)

Banki w Indiach są zobowiązane do utrzymywania minimum 4% swoich zobowiązań netto na żądanie i w czasie (NDTL) w formie gotówki w RBI. Te obecnie zarobić żadnych odsetek. CRR musi być utrzymywany co dwa tygodnie, podczas gdy dzienne utrzymanie musi wynosić co najmniej 95% wymaganych rezerw. W przypadku niewywiązania się z obowiązku codziennego utrzymania, kara wynosi 3% powyżej stopy bankowej stosowanej w odniesieniu do liczby dni niewywiązania się z obowiązku pomnożonej przez kwotę, o którą kwota ta jest niższa od zalecanego poziomu.

Poza CRR, minimum 22% i maksimum 40% NDTL, który jest znany jako SLR, musi być utrzymywany w formie złota, gotówki lub niektórych zatwierdzonych papierów wartościowych. Nadwyżka środków SLR może zostać wykorzystana do zaciągnięcia jednodniowej pożyczki w RBI w ramach kredytu marginalnego (MSF). Odsetki naliczane w ramach MSF są wyższe od stopy repo o 100 punktów bazowych, a kwota, którą można pożyczyć, jest ograniczona do 2% NDTL. (Aby dowiedzieć się więcej o tym, jak ustalane są stopy procentowe, szczególnie w USA, rozważ przeczytanie więcej o tym, kto ustala stopy procentowe.)

Tworzenie rezerw

Aktywa nieregularne (NPA) są klasyfikowane w 3 kategoriach: poniżej standardu, wątpliwe i straty. Składnik aktywów staje się nieregularny, jeśli nie było płatności odsetek lub kapitału przez okres dłuższy niż 90 dni w przypadku kredytu terminowego. Aktywa poniżej standardu to aktywa posiadające status NPA przez okres krótszy niż 12 miesięcy, po upływie których zostają zakwalifikowane do kategorii aktywów wątpliwych. Aktywa stratne to takie, dla których bank lub audytor nie spodziewa się spłaty lub odzyskania i są generalnie spisywane z ksiąg.

Dla aktywów substandardowych wymagane jest utworzenie rezerwy w wysokości 15% kwoty kredytu pozostającego do spłaty dla kredytów zabezpieczonych i 25% kwoty kredytu pozostającego do spłaty dla kredytów niezabezpieczonych. W przypadku aktywów wątpliwych, rezerwa na zabezpieczoną część kredytu waha się od 25% niespłaconego kredytu dla NPA istniejących krócej niż rok, przez 40% dla NPA istniejących od roku do trzech lat, do 100% dla NPA trwających dłużej niż trzy lata, podczas gdy dla części niezabezpieczonej wynosi 100%.

Wymagane jest również tworzenie rezerw na aktywa standardowe. Rezerwa dla rolnictwa oraz małych i średnich przedsiębiorstw wynosi 0,25%, a dla nieruchomości komercyjnych 1% (0,75% dla budownictwa mieszkaniowego), natomiast dla pozostałych sektorów 0,4%. Rezerwy na standardowe aktywa nie mogą być odejmowane od wartości brutto NPA w celu uzyskania wartości netto NPA. Dodatkowa rezerwa ponad standardową jest wymagana dla kredytów udzielonych firmom, które mają niezabezpieczoną ekspozycję walutową.

Kredyty dla sektora priorytetowego

Sektor priorytetowy szeroko obejmuje mikro i małe przedsiębiorstwa oraz inicjatywy związane z rolnictwem, edukacją, mieszkalnictwem i kredytowaniem grup o niskich dochodach lub mniej uprzywilejowanych (klasyfikowanych jako „słabsze sekcje”). Cel kredytowy w wysokości 40 % skorygowanego kredytu bankowego netto (ANBC) (niespłacony kredyt bankowy pomniejszony o niektóre weksle i obligacje niebędące SLR) – lub kwoty ekwiwalentu kredytowego ekspozycji pozabilansowej (suma bieżącej ekspozycji kredytowej + potencjalnej przyszłej ekspozycji kredytowej, która jest obliczana przy użyciu współczynnika konwersji kredytowej), w zależności od tego, która z nich jest wyższa – został ustalony dla krajowych banków komercyjnych i banków zagranicznych posiadających ponad 20 oddziałów, podczas gdy cel w wysokości 32 % istnieje dla banków zagranicznych posiadających mniej niż 20 oddziałów.

Kwota, która jest wypłacana jako kredyty dla sektora rolnego, powinna być albo ekwiwalentem kredytowym ekspozycji pozabilansowej, albo 18% ANBC – w zależności od tego, która z tych dwóch wielkości jest wyższa. Z kwoty, która jest pożyczana mikroprzedsiębiorstwom i małym firmom, 40% powinno być zaliczkowane tym przedsiębiorstwom, które posiadają sprzęt o maksymalnej wartości 200 000 rupii oraz instalacje i maszyny o wartości maksymalnie pół miliona rupii, podczas gdy 20% całkowitej pożyczonej kwoty ma być zaliczkowane mikroprzedsiębiorstwom posiadającym instalacje i maszyny o wartości od nieco powyżej 500 000 rupii do maksymalnie miliona rupii oraz sprzęt o wartości powyżej 200 000 rupii, ale nie więcej niż 250 000 rupii.

Całkowita wartość kredytów udzielonych słabszym sekcjom powinna wynosić albo 10% ANBC albo kwotę ekwiwalentu kredytowego ekspozycji pozabilansowej, w zależności od tego, która z nich jest wyższa. Słabsze sekcje obejmują określone kasty i plemiona, którym przypisano tę kategoryzację, w tym drobnych rolników. Nie ma konkretnych celów dla banków zagranicznych z mniej niż 20 oddziałów.

Banki prywatne w Indiach do tej pory były niechętne do bezpośredniego kredytowania rolników i innych słabszych sekcji. Jednym z głównych powodów jest nieproporcjonalnie wyższa kwota NPA z pożyczek dla sektora priorytetowego, przy czym niektóre szacunki wskazują, że jest to 60% wszystkich NPA. They achieve their targets by buying out loans and securitized portfolios from other non-banking finance corporations (NBFC) and investing in the Rural Infrastructure Development Fund (RIDF) to meet their quota.

New bank license norms

The new guidelines state that the groups applying for a license should have a successful track record of at least 10 years and the bank should be operated through a non-operative financial holding company (NOFHC) wholly owned by the promoters. Minimalny opłacony kapitał własny z prawem głosu musi wynosić pięć miliardów rupii, przy czym NOFHC musi posiadać co najmniej 40% tego kapitału i stopniowo obniżać go do 15% w ciągu 12 lat. The shares have to be listed within three years of the start of the bank’s operations.

The foreign shareholding is limited to 49% for the first five years of its operation, after which RBI approval would be needed to increase the stake to a maximum of 74%. The board of the bank should have a majority of independent directors and it would have to comply with the priority sector lending targets discussed earlier. NOFHC i bank mają zakaz posiadania jakichkolwiek papierów wartościowych wyemitowanych przez grupę promotora, a bank ma zakaz posiadania jakichkolwiek finansowych papierów wartościowych będących w posiadaniu NOFHC. Nowe regulacje przewidują również, że 25% oddziałów powinno zostać otwartych w uprzednio nieubankowionych obszarach wiejskich.

Umyślne niewywiązywanie się ze zobowiązań

Umyślne niewywiązywanie się ze zobowiązań ma miejsce, gdy pożyczka nie jest spłacana, mimo że dostępne są środki, lub gdy pożyczone pieniądze są wykorzystywane do celów innych niż wyznaczony cel, lub gdy nieruchomość zabezpieczona pożyczką zostaje sprzedana bez wiedzy lub zgody banku. W przypadku, gdy firma w ramach grupy nie wywiązuje się ze swoich zobowiązań, a inne firmy z grupy, które udzieliły gwarancji, nie honorują swoich gwarancji, cała grupa może zostać uznana za umyślnie niewywiązującą się z zobowiązań.

Willful defaulters (w tym dyrektorzy) nie mają dostępu do finansowania, a postępowanie karne może zostać wszczęte przeciwko nim. RBI niedawno zmienił przepisy w celu włączenia firm spoza grupy pod tagiem umyślnego defaulter, jak również, jeśli nie honorować gwarancję udzieloną innej firmy poza grupą.

The Bottom Line

Sposób kraj reguluje swoje sektory finansowe i bankowe jest w pewnym sensie migawka swoich priorytetów, swoich celów, a rodzaj krajobrazu finansowego i społeczeństwa, które chciałby inżynier. W przypadku Indii, regulacje przyjęte przez bank rezerwowy dają nam wgląd w ich podejście do zarządzania finansami i pokazują stopień, w jakim kraj ten traktuje priorytetowo stabilność sektora bankowego, jak również integrację gospodarczą. Ustalone nadmierne wymogi kapitałowe są wymagane w celu zbudowania zaufania do sektora bankowego, podczas gdy cele w zakresie pożyczek priorytetowych są potrzebne do zapewnienia integracji finansowej tym, którym sektor bankowy zasadniczo nie udzieliłby pożyczki ze względu na wysoki poziom NPA i małe rozmiary transakcji.

Ponieważ banki prywatne w rzeczywistości nie udzielają bezpośrednio pożyczek sektorom priorytetowym, banki publiczne zostały pozostawione z tym ciężarem. Można również rozważyć dostosowanie sposobu definiowania sektora priorytetowego, w świetle wysokiego priorytetu nadanego rolnictwu, mimo że jego udział w PKB spada. (Odnośna lektura,