Faktat + tilastot: Annuiteetit

Annuiteetit

Annuiteetit ovat tärkeä osa eläkesuunnittelua, sillä ne auttavat yksilöitä varautumaan siihen, etteivät heidän varansa vanhene. Yleisimmillään annuiteetti on sopimus, jonka mukaan jokin taho (yleensä henkivakuutusyhtiö) maksaa toiselle taholle sarjan maksuja. Annuiteetteja on monenlaisia, mutta niiden tärkeimpiä ominaisuuksia voivat olla verosäästöt, suoja velkojilta, sijoitusvaihtoehdot, elinikäiset tulot ja perillisten saamat edut.

Kiinteät ja muuttuvat annuiteetit

Yleisimpiä annuiteetteja ovat kiinteät ja muuttuvat annuiteetit. Kiinteät annuiteetit takaavat pääoman ja vähimmäiskoron. Yleensä kiinteästä annuiteetista hyvitettävä korko ja maksettavat maksut perustuvat yhtiön ilmoittamiin korkoihin, jotka voivat muuttua vain vuosittain. Sen sijaan muuttuvan annuiteetin tilin arvot ja maksut perustuvat erillisen sijoitussalkun tuottoon, joten niiden arvo voi vaihdella päivittäin.

Kiinteitä annuiteetteja ja muuttuvia annuiteetteja on erilaisia. Yksi kiinteän annuiteetin tyyppi, osakeindeksoitu annuiteetti, sisältää kiinteän ja muuttuvan annuiteetin ominaisuuksia. Se tarjoaa perustuoton, kuten muutkin kiinteät annuiteetit, mutta sen arvo perustuu myös tietyn osakeindeksin kehitykseen. Tuotto voi nousta, jos indeksi nousee. Vuonna 2010 annettuun Dodd-Frank Act -lakiin sisältyi sanamuoto, jonka mukaan osakeindeksoidut annuiteetit kuuluvat osavaltioiden vakuutussääntelyn piiriin. Muuttuviin annuiteetteihin sovelletaan sekä osavaltion vakuutussääntelyä että liittovaltion arvopaperisääntelyä. Kiinteitä annuiteetteja ei pidetä arvopapereina, ja niihin sovelletaan vain osavaltion vakuutussääntelyä.

Annuiteetit voivat olla lykättyjä tai välittömiä. Laskennalliset annuiteetit kartuttavat yleensä varoja pitkän ajan kuluessa, ja nostot tehdään kertasuorituksena tai eläkkeelle siirtymisen yhteydessä alkavana tulonmaksuna. Välittömät annuiteetit antavat ostajalle mahdollisuuden muuttaa kertamaksun heti alkavaksi tulovirraksi. Annuiteetteja voidaan tehdä yksilö- tai ryhmäkohtaisesti.

Annuiteetteja voidaan käyttää strukturoitujen korvausten rahoittamiseen, eli järjestelyihin, joissa vahingon kärsinyt saa korvauksen verovapaana maksuna ajan mittaan eikä kertakorvauksena.

Vakuutusmaksut tuoteryhmittäin

Kirjatuilla vakuutusmaksuilla mitattuna annuiteetit ovat suurin henki- ja sairausvakuutustuotteiden tuoteryhmä, ja seuraavina tulevat henkivakuutus ja sairausvakuutus (alalla myös tapaturma- ja sairausvakuutus). Henkivakuutuksia voidaan myydä yksityishenkilöille tai ryhmille, kuten työntekijöille ja yhdistyksille. Tapaturma- ja sairausvakuutuksiin kuuluvat sairauskulut, työkyvyttömyystulot ja pitkäaikaishoito. Muita linjoja ovat luottohenkivakuutukset, jotka maksavat lainan loppusumman, jos lainanottaja kuolee tai tulee työkyvyttömäksi, ja teollisuushenkivakuutukset, pienet vakuutukset, joiden vakuutusmaksut agentti kerää yleensä viikoittain.

.