Számlázott bankszámla
A számozott bankszámlák olyan bankszámlák, amelyeknél a tulajdonos személyazonosságát egy többjegyű számmal helyettesítik, amelyet csak az ügyfél és kiválasztott magánbankárok ismernek. Bár ezek a számlák a banktitok egy újabb rétegét adják hozzá, nem teljesen anonimak, mivel az ügyfél nevét a bank továbbra is rögzíti, és korlátozottan, indokolt esetben nyilvánosságra hozható.
Az 1910-es években svájci bankárok számozott bankszámlákat hoztak létre, hogy az első világháborús adófizetést elkerülni kívánó európai ügyfelek számára az anonimitás egy rétegét növeljék. Az 1934-es svájci banktörvény elfogadásával ez a gyakorlat elterjedt az egész svájci bankszektorban. Néhány svájci bank a számot egy kódnévvel egészíti ki, mint például “Cardinal”, “Octopussy” vagy “Cello”, mint az ügyfél azonosításának alternatív módja. Ahhoz azonban, hogy ilyen típusú számlát nyithassanak Svájcban, az ügyfeleknek többlépcsős engedélyezési eljáráson kell átesniük, és bizonyítaniuk kell a banknak a vagyonuk jogszerű eredetét. Az Európában, Ázsiában és Amerikában ezt a gyakorlatot alkalmazó bankintézetek szintén megkövetelik, hogy az ügyfelek szigorú átvilágításon menjenek keresztül, és igazolják a tényleges tulajdonos személyazonosságát. Svájcban, az Európai Unióban, az Egyesült Államokban és más off-shore pénzügyi központokban tilos a hamis nevek használata e számlák megnyitásához.
Néhány szuverén állam kormánya betiltotta e számlák használatát, mivel ezek általában azzal a szándékkal társulnak, hogy a számlatulajdonos a kormányzati ellenőrzés minimalizálására vagy az adózás elkerülésére törekszik. A számlaszámos bankszámlák használatát szabályozó legtöbb szabályozás megköveteli, hogy a számlatulajdonos aláírjon egy dokumentumot és átessen egy háttérellenőrzésen, amely megerősíti, hogy ki ő és milyen kapcsolatban áll a számlával. A szabályozások ellenére a számozott bankszámlák természetüknél fogva magánjellegűek, mint a normál bankszámlák. Svájcban például a bankároknak tilos nyilvánosságra hozniuk bármely kormányzati szervnek, hogy egy számla számozott-e vagy sem, kivéve, ha bizonyított a szándékos csalás, nem csupán a vagyon nem bejelentése az adózás elkerülése érdekében.
.