Conta bancária numerada
Contas bancárias numeradas são contas bancárias em que a identidade do titular é substituída por um número de vários dígitos conhecido apenas pelo cliente e selecione os banqueiros privados. Embora essas contas adicionem outra camada de sigilo bancário, elas não são completamente anônimas, pois o nome do cliente ainda é registrado pelo banco e está sujeito a divulgação limitada e justificada.
Durante os anos 1910, banqueiros da Suíça criaram contas bancárias numeradas para adicionar uma camada de anonimato para clientes europeus que procuram evitar o pagamento de impostos da Primeira Guerra Mundial. Com a aprovação da Lei Bancária Suíça de 1934, esta prática proliferou em todo o sector bancário na Suíça. Alguns bancos suíços complementam o número com um nome de código, como “Cardinal”, “Octopussy” ou “Cello”, como uma forma alternativa de identificar o cliente. Entretanto, para abrir esse tipo de conta na Suíça, os clientes devem passar por um procedimento de liquidação em várias etapas e provar ao banco a origem legal de seus ativos. As instituições bancárias que adotaram essa prática na Europa, na Ásia e nas Américas também exigem que os clientes sejam submetidos a um exame rigoroso e forneçam a identidade do proprietário beneficiário. O uso de nomes falsos para abrir essas contas é proibido na Suíça, União Européia, Estados Unidos e outros centros financeiros off-shore.
Muitos governos estaduais soberanos proibiram o uso dessas contas, uma vez que elas são normalmente associadas ao desejo do titular da conta de minimizar o escrutínio governamental ou evitar impostos. A maioria dos regulamentos que regem o uso de contas bancárias numeradas exige que o titular assine um documento e se submeta a uma verificação de antecedentes que confirme quem são e uma conexão com a conta. Apesar dos regulamentos, as contas bancárias numeradas, pela sua própria natureza, são mais privadas do que as contas bancárias normais. Na Suíça, por exemplo, os banqueiros estão proibidos de revelar se uma conta está ou não numerada a qualquer agência governamental, a menos que seja comprovada a existência de fraude deliberada, e não apenas a não declaração de bens para evitar impostos.