Conto bancario numerato
I conti bancari numerati sono conti bancari in cui l’identità del titolare è sostituita da un numero a più cifre noto solo al cliente e a selezionati banchieri privati. Anche se questi conti aggiungono un altro livello di segreto bancario, non sono completamente anonimi, poiché il nome del cliente è ancora registrato dalla banca ed è soggetto a una divulgazione limitata e garantita.
Durante il 1910, i banchieri svizzeri crearono conti bancari numerati per aggiungere un livello di anonimato per i clienti europei che cercavano di evitare di pagare le tasse della prima guerra mondiale. Con il passaggio della legge bancaria svizzera del 1934, questa pratica proliferò in tutto il settore bancario in Svizzera. Alcune banche svizzere completano il numero con un nome in codice come “Cardinal”, “Octopussy” o “Cello” come modo alternativo per identificare il cliente. Tuttavia, per aprire questo tipo di conto in Svizzera, i clienti devono superare una procedura di autorizzazione in più fasi e dimostrare alla banca l’origine legale dei loro beni. Gli istituti bancari che hanno adottato questa pratica in Europa, Asia e nelle Americhe richiedono anche ai clienti di sottoporsi a un controllo rigoroso e di fornire l’identità del proprietario effettivo. L’uso di nomi falsi per aprire questi conti è proibito in Svizzera, nell’Unione Europea, negli Stati Uniti e in altri centri finanziari off-shore.
Molti governi statali sovrani hanno messo fuori legge l’uso di questi conti perché sono comunemente associati al desiderio del titolare del conto di minimizzare il controllo governativo o evitare la tassazione. La maggior parte dei regolamenti che regolano l’uso di conti bancari numerati richiedono che il titolare firmi un documento e si sottoponga a un controllo dei precedenti che confermi chi sono e una connessione con il conto. Nonostante i regolamenti, i conti bancari numerati per loro stessa natura sono più privati dei normali conti bancari. In Svizzera, per esempio, i banchieri non possono rivelare a nessuna agenzia governativa se un conto è numerato o meno, a meno che non venga stabilita la prova di una frode deliberata, non solo la mancata dichiarazione di beni per evitare le tasse.