Nummereret bankkonto
Nummererede bankkonti er bankkonti, hvor indehaverens identitet er erstattet med et flercifret nummer, som kun er kendt af kunden og udvalgte private bankfolk. Selv om disse konti tilføjer endnu et lag af bankhemmelighed, er de ikke helt anonyme, da kundens navn stadig registreres af banken og er genstand for begrænset, begrundet offentliggørelse.
I løbet af 1910’erne oprettede bankfolk fra Schweiz nummererede bankkonti for at tilføje et lag af anonymitet til europæiske kunder, der forsøgte at undgå at betale skat under Første Verdenskrig. Med vedtagelsen af den schweiziske banklov i 1934 blev denne praksis udbredt i hele banksektoren i Schweiz. Nogle schweiziske banker supplerede nummeret med et kodenavn som f.eks. “Cardinal”, “Octopussy” eller “Cello” som en alternativ måde at identificere kunden på. For at åbne denne type konto i Schweiz skal kunderne imidlertid gennemgå en godkendelsesprocedure i flere faser og bevise over for banken, at deres aktiver er af lovlig oprindelse. Bankinstitutter, der har indført denne praksis i Europa, Asien og Nord- og Sydamerika, kræver også, at kunderne gennemgår en streng kontrol og oplyser identiteten på den retmæssige ejer. Brugen af falske navne til at åbne disse konti er forbudt i Schweiz, Den Europæiske Union, USA og andre off-shore finanscentre.
Mange suveræne staters regeringer har forbudt brugen af disse konti, da de almindeligvis er forbundet med et ønske fra kontohaverens side om enten at minimere statslig kontrol eller undgå beskatning. De fleste bestemmelser om brugen af nummererede bankkonti kræver, at indehaveren underskriver et dokument og gennemgår en baggrundskontrol, der bekræfter, hvem vedkommende er, og at der er en forbindelse til kontoen. På trods af reglerne er nummererede bankkonti i sagens natur mere private end normale bankkonti. I Schweiz er det f.eks. forbudt for bankfolk at oplyse, om en konto er nummereret eller ej, til nogen statslig myndighed, medmindre der er bevis for bevidst svindel, ikke blot manglende indberetning af aktiver med henblik på at undgå beskatning.